Her iki yılda bir, bağımsız uluslararası kuruluş olan Vergi Adalet Ağı Finansal şeffaflık endeksi. Ülkeleri açık deniz finansal faaliyetlerinin gizliliğine ve kapsamına göre değerlendirir.

Endeksin temel amacı güvenilir vergi cennetlerinin sadece egzotik ve az gelişmiş adalarda değil, aynı zamanda oldukça müreffeh, ilerici devletlerde de olabileceğini göstermektir.

2018 Finansal Gizlilik Endeksi

Üstelik ilk on, hükümeti vergi kaçakçılarına acımasızca savaşmaya hazır olan ülkeleri de içerir ... diğer ülkelerde.

En yüksek finansal gizliliğe sahip ilk 10 ülke böyle görünüyor.

10. Guernsey Adası

Guernsey Finansal Gizlilik Endeksi - 60 bin nüfuslu bir ada - bir önceki reytinge göre 7 sıra yükseldi. Denizaşırı finansal hizmetlerde küresel ticaretin% 0,5'ini oluşturmaktadır.

Adanın açık deniz “endüstrisinin” büyük boyutunun bir sonucu olarak, finans sektörü yerel ekonomiye hakimdir. Guernsey İstatistik Hizmetine göre, işgücünün% 21'i finans sektöründe ve brüt katma değerin yaklaşık% 40'ı aynı sektördedir.

Kısacası, “vergi cenneti” hükümeti uluslararası kara para aklama karşıtı standartları desteklemektedir. Ancak, önemli kurumsal verilere halkın erişimine gelince, Guernsey bir "sessizlik bölgesi" haline gelir.

9. BAE (Dubai)

Dubai, Ortadoğu'nun önemli bir finans merkezidir. Durumu esas olarak petrol zengini bölgeden gelen finansal akışlara dayanmaktadır ve aynı zamanda Dubai'nin tarihsel rolü ile Avrupa ve hızla büyüyen Asya arasında uygun bir ticaret kapısı olarak açıklanmaktadır.

Dubai Finans Merkezi kendi içinde tüm materyallerde “tam vergi bölgesinde finans merkezi” olarak tanımlamaktadır, yani vergi avantajı sağlamaz. Aynı zamanda, 2018 mali gizlilik derecelendirmesinin derleyicileri, Dubai'nin dünyanın en iyi vergi cennetlerinden biri olduğuna şüphe yok. Serbest ticaret bölgesinde yer alır, düşük vergi oranına ve banka gizliliğini korumanın birçok yoluna sahiptir.

Dubai'ye akan finansal akışların önemli bir kısmı nakit veya altın biçimindedir.

8. Tayvan

İlk 10 mali şeffaflıkta ilk Asya ülkesi değil son Asya ülkesi.

Bir offshore merkezi olarak Tayvan'ın ilk ayrıntılı analizi, Temmuz 2017'de Amsterdam Üniversitesi'nden bir grup CORPNET araştırmacısı sayesinde ortaya çıktı.

Araştırmacılar, Tayvan'ın dünyadaki açık deniz başkenti için en ünlü yerlerden biri olduğunu keşfettiler. Çalışmanın sonuçları, IMF verilerine dayanan önceki çalışmaların Tayvan'ı kaçırdığını belirten araştırma ekibine bir sürpriz olarak geldi. Ve çünkü ülke Çin'den gelen baskı altında IMF istatistiklerine katılmıyor.

Tayvan'ın açık deniz dünyasındaki önemiyle ilgili olarak, araştırmacılar şunları kaydetti: “Tayvan, Hong Kong (% 33) ve Karayipler (% 20) üzerinden Çin şirketlerine veya Karayipler üzerinden Hong Kong'daki kendi şirketlerine (% 12) sahip teknoloji şirketleri ile ünlüdür. ".

7. Almanya

Almanya, küresel finansal hizmetlerin küresel pazarının% 5'inden fazlasını oluşturmaktadır. Alman hükümeti mali gizlilik konusunda karışık bir bakış açısına sahiptir. Son yıllarda Almanya, uluslararası ve ulusal düzeyde vergi kaçakçılığı ve kara para aklama ile mücadele etmek için önemli adımlar attı.

Bununla birlikte, Alman hukukunda ciddi delikler bulunmaktadır ve vergi kurallarının ve kara para aklama karşıtı kuralların dikkatsizce uygulanması, vergi kaçakçılarına karşı mücadelenin etkinliği için bir tehdit oluşturmaktadır.

Aynı zamanda, Alman hükümeti, karşılıklı mülkiyet üzerinde ısrar ederek, yararlı mülkiyetin kamu kayıtlarına ve gelişmekte olan ülkelere tek taraflı otomatik olarak vergi bilgilerinin sunulmasına karşıdır.

6. Lüksemburg

Lüksemburg Büyük Dükalığı, offshore finansal hizmetler pazarının çok büyük payı nedeniyle (küreselin yüzde 12'sinden fazlası) 2018 Finansal Gizlilik Endeksi'nde altıncı sırada yer alıyor.

Yakın zamana kadar Lüksemburg, Avrupa finansal şeffaflık girişimlerine yönelik agresif duruşu nedeniyle Avrupa'da bankacılık gizliliğinin ölüm yıldızı oldu. Bununla birlikte, 2013-2015 yılları arasında Lüksemburg finansal bilgi alışverişi ile ilgili çeşitli uluslararası girişimlere katıldı.

Bu gelişmelere rağmen, Lüksemburg dünyanın en önemli açık deniz bölgelerinden biri olmaya devam etmektedir. Dükanın 1000'den fazla yatırım fonu ve yaklaşık 200 bankası var - Dünyadaki tüm şehirlerden daha fazla.

5. Singapur

Eski İngiliz sömürgesi, küresel deniz hizmetleri için küresel pazarın yüzde dördünden fazlasını oluşturuyor.

Singapur, "Asya'nın önde gelen deniz finans merkezi" unvanı için Hong Kong ile yarışıyor. Singapur öncelikle Güneydoğu Asya'ya hizmet verirken, Hong Kong öncelikle Çin ve Kuzey Asya'ya hizmet vermektedir. Bununla birlikte, Çin'in Hong Kong'u kontrolünden memnun olmayan birçok Çinli ve Kuzey Asyalı finansal yatırımcı, varlıklarını daha bağımsız Singapur'da tutmayı tercih ediyor.

Singapur'un açık Asya odağına rağmen, banka mevduatının önemli bir kısmı ABD ve İngiltere'den ülkeye geliyor.

4. Hong Kong

ÇHC'nin özel idari bölgesi oldukça yüksek bir gizlilik oranına sahiptir (100 üzerinden 71) ve denizaşırı finansal hizmetler için küresel pazarın% 4,17'sini oluşturmaktadır. Ayrıca, bu gösterge her yıl artıyor.

Hong Kong'un Çin'in “özel idari bölgesi” olarak resmi rolü, denizdeki finansal başarıyı destekleyen iki ana bileşeni içeriyor:

• ilk olarak, Hong Kong tarafından Çin'e sağlanan koruma, denizdeki oyuncuları yatıştırır;

• ikincisi, Hong Kong, Çin yetkililerinin Hong Kong finans sektörüne neredeyse müdahale etmemesine izin veren dış ilişkiler ve savunma dışındaki tüm konularda Çin'den yüksek derecede özerkliğe sahiptir.

3. Cayman Adaları

Dünyanın en ünlü offshore şirketlerinden biri. Cayman Adaları, Birleşik Krallık'ın denizaşırı bölgesidir. Bu nedenle, İngiltere'den önemli siyasi ve ekonomik özerkliğe ve aynı zamanda İngiltere'den güçlü destek ve denetime sahiptirler. Bu bağlantı, finansal varlık sahiplerine gerekirse İngiliz Themis'ten yardım alabileceklerine ve Büyük Britanya'nın adaların siyasi istikrarını sağlayacağına dair güven veriyor.

Daha önce, Cayman Adaları uyuşturucu kaçakçılığı ve kara para aklama için bir dönüm noktasıydı. Bununla birlikte, şimdi adalardaki işlerin çoğu oldukça yasaldır ve en büyük bankalar, şirketler, riskten korunma fonları ve diğer kuruluşlarla ilişkilidir. Genel olarak, Cayman Adaları, başta Avrupa ve ABD olmak üzere dünyanın dört bir yanından finansal oyuncular için düşük vergi ve düzenleyici bir ortam sunmaktadır.

2. ABD

2015'ten 2018'e kadar olan dönemde, Amerika'nın denizaşırı finansal hizmetler için küresel pazardaki payı% 14 artarak% 22,3'e yükseldi.

Amerikan yetkilileri sürekli olarak kendilerini yabancı vergi cennetlerinden korumanın yollarını ararken, özellikle devletlerinin yasadışı finansal akışları çekmedeki rolünü düşünmüyorlar.

Amerika, otomatik finansal bilgi değişimi (CRS) için yeni çok taraflı standarda katılmayı kabul etmek yerine, teknik benzerliklere rağmen CRS ile ilgili görünmeyen kendi FATCA modeline bağlı kalıyor. ABD'nin bağımsız yaklaşımı, vergi kaçakçılığı, kara para aklama ve mali suçlara karşı uluslararası mücadeleyi caydırıyor.

Ancak Rusya 2016 yılında CRS'ye katıldı.

1. İsviçre

Finansal bilgileri açıklama açısından en “şeffaf olmayan” ülke, güvenilir bir uluslararası “banka kasası” olarak ününü değiştirmez.

İsviçre, dünyanın en büyük açık deniz finans merkezlerinden biridir ve dünyadaki en büyük vergi cennetlerinden biridir. İsviçre Bankacılar Birliği'ne göre, ülkede% 48'i yurt dışından alınan 6.6 trilyon İsviçre frankı (6.5 trilyon dolar) var. Bu sayede İsviçre, uluslararası sınır ötesi varlık yönetiminde dünya lideridir. Bu pazarın yüzde 25 hissesine sahip.

Varlık yönetimi ve para yönetimine ek olarak, İsviçre yatırım bankacılığı, finansal riskten korunma fonları ve vergi kaçakçılığı yapıları, açık deniz şirketleri ve güven yönetimi ve diğer birçok finansal hizmet sunmaktadır.

Finansal sır endeksinde Rusya

Ülkemiz opak finansal sisteme sahip ülkeler listesinde 29. sırada (64 puan) yer almaktadır. Bu, bir önceki derecelendirmedeki pozisyona göre daha kötüdür (opaklık seviyesi% 54 olan 30. sırada). Ancak, Endeks hazırlayıcıları son kez daha az parametre dikkate aldı.

Videoyu izle: GANNMarkets ile Güçlü Analiz. (Haziran 2025).